Об утверждении статистической формы ведомственного статистического наблюдения и инструкции по ее заполнению
Приказ Министра финансов Республики Казахстан от 17 февраля 2026 года № 107. Зарегистрирован в Министерстве юстиции Республики Казахстан 19 февраля 2026 года № 38007
В соответствии с подпунктом 2-1) статьи 13 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике", ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить:
1) статистическую форму ведомственного статистического наблюдения "Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства" (индекс 1-ОПЗ, периодичность месячная) согласно приложению 1 к настоящему приказу;
2) инструкцию по заполнению статистической формы ведомственного статистического наблюдения "Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства" (индекс 1-ОПЗ, периодичность месячная) согласно приложению 2 к настоящему приказу.
2. Департаменту государственного заимствования Министерства финансов Республики Казахстан в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:
1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;
2) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан после дня его первого официального опубликования.
3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на курирующего вице-министра финансов Республики Казахстан.
4. Настоящий приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
| Министр финансовРеспублики Казахстан | М. Такиев |
"СОГЛАСОВАН"Бюро национальной статистикиАгентства по стратегическомупланированию и реформамРеспублики Казахстан
| Приложение 1 к приказуМинистр финансовРеспублики Казахстанот 17 февраля 2026 года № 107 |
Скачать
| Ақпарат алушы органдар құпиялылығына кепілдік бередіКонфиденциальность гарантируется органами получателями информацииВедомстволық статистикалық байқаудың статистикалық нысаныСтатистическая форма ведомственного статистического наблюдения | Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің2025 жылғы "_" ___ № _ бұйрығына 1-қосымша |
| Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігіне ұсыныладыПредставляется Министерству финансов Республики Казахстан | Приложение 1 к приказу Министра финансов Республики Казахстан от "_" ___ 2025 года № _ |
Мемлекет кепілдік берген қарыздарды және мемлекет кепілгерлігімен берілетін қарыздарды игеру және өтеу туралы есеп Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства
Скачать
| ИндексіИндекс | 1-ОПЗ | айлықмесячная | есепті кезеңотчетный период |  | аймесяц |  | жылгод | |||
| Екінші деңгейдегі банктер, банктік операциялардың жекелеген түрлерін жүзеге асыратын ұйымдар, инфрақұрылымдық облигация ұстаушылар ұсынадыПредставляют банки второго уровня, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, держатели инфраструктурных облигаций | ||||||||||
| Ұсыну мерзімі – есепті айдан кейінгі айдың 5-күніне дейінСрок представления – до 5 числа месяца после отчетного месяца | ||||||||||
| БСН кодыКод БИН |  | |||||||||
1. Мемлекет кепілдік берген қарыздарды игеру, өтеу және қызмет көрсету туралы ақпарат (валюта бірлігінде)
Информация об освоении, погашении и обслуживании гарантированных государством займов (в единицах валют)
Скачать
Жол кодыКод строки | Кредиттік желінің атауы және оның әрекет ету кезеңі (игеруді бастау күні және өтеудің түпкі мерзімі), қарыз шартының нөміріНаименование кредитной линии и период ее действия (дата начала освоения и конечного срока погашения), номер договора займа | Қарыз алушының атауыНаименование заемщика | Кредитордың атауыНаименование кредитора | Қарыз валютасының атауыНаименование валюты займа | Қарыз сомасыСумма займа | Қарыз қаражатының игерілгені (түсуі)Освоено (поступление) средств займа | |
есепті айдың басынана начало отчетного месяца | есепті айдав отчетном месяце | ||||||
А | Б | В | Г | Д | 1 | 2 | 3 |
1 | Мемлекет кепілдік берген сыртқы қарыздарГарантированные государством внешние займы | ||||||
1.11 | |||||||
| БарлығыВсего | |||||||
2 | Мемлекет кепілдік берген ішкі қарыздарГарантированные государством внутренние займы | ||||||
2.11 | |||||||
| БарлығыВсего | |||||||
3 | ЖиыныИтого | Х | Х | Х | |||
Скачать
Қарыз қаражаттарын игеру болжамыПрогноз освоения средств займа | Күші жойылған сомасыАннулированная сумма | Негізгі өтелген борышПогашено основного долга | Есепті айдың соңына қарыз бойынша негізгі борыштың қалдығыОстаток основного долга по займу на конец отчетного месяца | Төленген сыйақы төлемдеріВыплачено платежей вознаграждения | Төленген ілеспе төлемдерВыплачено сопутствующих платежей | ||||
келесі айдав следующем месяце | жылдың соңына дейін1 до конца года1 | есепті айдың басынана начало отчетного месяца | есепті айдав отчетном месяце | есепті айдың басынана начало отчетного месяца | есепті айдав отчетном месяце | есепті айдың басынана начало отчетного месяца | есепті айдав отчетном месяце | ||
4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
Скачать
Борышты өтеу және оған қызмет көрсету жөніндегі төлемдердің болжамды жалпы сомасыПрогнозируемая общая сумма платежей по погашению и обслуживанию долга | Мерзімі өткен берешектің жалпы сомасыОбщая сумма просроченной задолженности по | ||||
мерзімінде өтелмеген негізгі борыш бойыншаосновному долгу, не погашенному в срок | мерзімінде өтелмеген негізгі борышқа қызмет көрсету бойыншаобслуживанию долга, не погашенного в срок | ||||
келесі айдав следующем месяце | жылдың соңына дейіндо конца года | есепті айдың басынана начало отчетного месяца | есепті айдав отчетном месяце | есепті айдың басынана начало отчетного месяца | есепті айдав отчетном месяце |
14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 |
Ескертпе:
Примечание:
1қарыз қаражатының келесі айда және жылдың соңына дейін игерілу болжамы көрсетіледі (4-бағанда көрсетілген соманы есептемегенде)
1отражается прогноз освоения средств займа в следующем месяце и до конца года (без учета сумм, отраженных в графе 4)
Орындаушы
Исполнитель ______________________________________________________________
__________________________________________________________________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының) фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)
Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности
__________________________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности_________________________
________________________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
1.1. 20___ жылғы мемлекет кепілдік берген қарыз қаражаттарының игерілу талдамасы (валюта бірлігінде)
Расшифровка освоения средств гарантированных государством займов за _____________ 20___года (в единицах валют)
Скачать
Жол кодыКод строки | Кредит желісінің атауы, қарыз шартының нөміріНаименование кредитной линии, номер договора займа | Валюта атауыНаименование валюты | Келісім шартКонтракт | Есепті кезеңнің басында игерілгеніОсвоено на начало отчетного периода | Есепті кезеңде игерілгеніОсвоено в отчетном периоде | ЕскертуПримечание | ||
нөмірі номер | рәсімдеу күнідата оформления | күні дата | сомасы сумма | |||||
А | Б | В | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | ||||||||
| 2 | ||||||||
| 3 | ||||||||
1.2. 20_ жылғы ______бойынша мемлекет кепілдік берген борышты өтеу және қызмет көрсету төлемдерінің талдамасы (валюта бірлігінде)
Расшифровка платежей по погашению и обслуживанию гарантированного государством долга за _____________ 20___года (в единицах валют)
Скачать
Жол коды Код строки | Кредит желісінің атауы, қарыз шартының нөміріНаименование кредитной линии, номер договора займа | Валюта атауыНаименование валюты | Төлемдердің жалпы сомасыОбщая сумма платежей | Төлем түрі (мақсаты)Вид (назначение) платежа | Төлем күні Дата платежа | Төлем сомасы Сумма платежа | Төлемді қаржыландыру көзіИсточник финансирования платежа | Мерзімі өткен төлем үшін айыппұл сомасыСумма штрафа за просрочку платежа |
А | Б | В | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Негізгі борышОсновной долг | |||||||
| СыйақыВознаграждение | ||||||||
| Өндеу жөніндегі комиссияКомиссия по обработке | ||||||||
| Сақтандыру жарнасы Страховой взнос | ||||||||
| Қалдықтар бойынша комиссияКомиссия по остаткам | ||||||||
| Біржолғы комиссиялық төлемдерЕдиновременные комиссионные выплаты | ||||||||
| Басқа да төлемдерДругие выплаты |
Ескертпе:
Примечание:
қажет болғанда жолды қосу
при необходимости добавить строки
Орындаушы
Исполнитель__________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының) фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)
Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности
__________________________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
2. Мемлекет кепілгерлігімен берілетін қарыздарды игеру, өтеу және оларға қызмет көрсету туралы ақпарат (валюта бірлігінде)
Информация об освоении, погашении и обслуживании займов под поручительство государства (в единицах валют)
Скачать
Жол кодыКод строки | Жобаның атауыНаименование проекта | Эмиссия проспектісінің нөміріНомер проспекта эмиссии | Қарыз алушының атауыНаименование заемщика | Валюта атауыНаименованиевалюты | Қарыз сомасыСумма займа | Игерілген қарыз қаражаты (түсуі)Освоено (поступление) средств займа | Есепті айда облигациялар сатып алындыВыкуплено облигаций в отчетном месяце | Есепті айдың соңына негізгі борыштың қалдығыОстаток основного долга на конец отчетного месяца | |
есепті айдың басынана начало отчетного месяца | есепті айдав отчетном месяце | ||||||||
А | Б | В | Г | Д | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | |||||||||
| 1.11 | |||||||||
| 2 | Жиыны Итого | Х | Х | Х | |||||
Скачать
Төленген сыйақы төлемдеріВыплачено платежей вознаграждения | Төленген өзге де төлемдер (пұл)Выплачено иных платежей (пени) | Борышты өтеу және оған қызмет көрсету жөніндегі төлемдердің болжамды жалпы сомасыПрогнозируемая общая сумма платежей по погашению и обслуживанию долга | Мерзімі өткен берешектің жалпы сомасыОбщая сумма просроченной задолженности по | ||||||
мерзімінде өтелмеген негізгі борыш бойыншаосновному долгу не погашенному в срок | мерзімінде өтелмеген борышқа қызмет көрсету бойыншаобслуживанию долга не погашенного в срок | ||||||||
есепті айдың басынана начало отчетного месяца | есепті айдав отчетном месяце | есепті айдың басынана начало отчетного месяца | есепті айдав отчетном месяце | келесі айдав следующем месяце | жылдың соңына дейіндо конца года | есепті айдың басынана начало отчетного месяца | есепті айдав отчетном месяце | есепті айдың басынана начало отчетного месяца | есепті айдав отчетном месяце |
6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
Орындаушы
Исполнитель_________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының) фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)
Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности
________________________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности
________________________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
2.1. 20___ жылғы ______бойынша мемлекет кепілгерлігімен берілетін қарыз қаражаттарының игерілу талдамасы (валюта бірлігінде)
Расшифровка освоения средств займов под поручительство государства за ____________ 20___ года (в единицах валют)
Скачать
Жол коды Код строки | Жобаның атауыНаименование проекта | Шығарылым проспектінің ұлттық сәйкестендіру нөміріНациональный идентификационный номер проспекта эмиссии | Валюта атауыНаименование валюты | Есепті кезеңнің басында шығарылым дардың (өтеуін төлеп алудың) жалпы көлеміОбщий объем выпусков (выкупов) на начало отчетного периода | Есепті кезеңде игерілгеніОсвоено в отчетном периоде | ||||
шығарылым (өтеуі төлеп алынған) күніДата выпуска (выкупа) | шығарылған (өтеуі төлеп алынған) инфрақұры-лымдық облигациялардың саны (дана)Количество выпущенных (выкупленных) инфраструктурных облигаций (штук) | бір инфрақұры-лымдық облигацияның номиналды құныНоминальная стоимость одной инфраструктурной облигации | шығары-лымның (өтеуін төленіп алынғанның) жалпы көлеміОбщий объем выпуска (выкупа) | ескертпепримечание | |||||
А | Б | В | Г | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | І. ШығарылымI. Выпуск | ||||||||
| 2 | ІІ. Өтеуін төлеп алуII. Выкуп | ||||||||
2.2. 20___ жылғы ______бойынша мемлекет кепілгерлігімен берілетін борышты өтеу және қызмет көрсету төлемдерінің талдамасы (валюта бірлігінде)
Расшифровка платежей по погашению и обслуживанию долга под поручительство государства за ____________ 20___ года (в единицах валют)
Скачать
Жол кодыКод строки | Жобаның атауыНаименование проекта | Эмиссия проспектісінің ұлттық сәйкестендіру нөміріНациональный идентификационный номер проспекта эмиссии | Валюта атауыНаименование валюты | Шығарылым күніДата выпуска | Төлемдердің жалпы сомасыОбщая сумма платежей | Төлем түрі (мақсаты)Вид (назначение) платежа | Төлем күніДата платежа | Төлем сомасыСумма платежа | Төлемді қаржылан дыру көзіИсточник финансирования платежа | Мерзімі өткен төлем үшін айыппұлПеня за просрочку платежа |
А | Б | В | Г | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Негізгі борышОсновной долг | |||||||||
| СыйақыВознаграждение | ||||||||||
| Басқа да төлемдерДругие выплаты |
Ескертпе:
Примечание:
қажет болғанда жолды қосу
при необходимости добавить строки
Орындаушы
Исполнитель_____________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының) фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)
Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности
_______________________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
2.3. Инфрақұрылымдық облигациялардың шығарылым проспектісінің негізі сипаттамалары
Основные характеристики проспекта выпуска инфраструктурных облигаций
Скачать
1. | Облигациялардың шығарылымы проспектісінің нөмірі және күні ______________Номер и дата проспекта выпуска облигаций |
2. | Шығарылатын инфрақұрылымдық облигациялар саны ________________Количество выпускаемых инфраструктурных облигаций |
3. | Бір инфрақұрылымдық облигацияның номиналдық құны ______________Номинальная стоимость одной инфраструктурной облигации |
4. | Инфрақұрылымдық облигациялар бойынша сыйақы ________________Вознаграждение по инфраструктурным облигациям |
5. | Төлем шарттары мен тәртібі ________________________Условия и порядок оплаты |
6. | Инфрақұрылымдық облигациялар бойынша қамтамасыз ету ____________Обеспечение по инфраструктурным облигациям |
7. | Инфрақұрылымдық облигациялар айналымы және оларды өтеу туралы мәліметтер _____________Сведения об обращении и погашении инфраструктурных облигаций |
8. | Концессия шартының деректемелері ____________________Реквизиты договора концессии |
9. | Қазақстан Республикасы Үкіметінің мемлекет кепілгерлігін беру туралы қаулысының деректемелері _____Реквизиты постановления Правительства Республики Казахстан о предоставлении поручительства государства |
10. | Облигациялар ұстаушылар өкілі туралы мәліметтер _________________________Сведения о представителе держателей облигаций |
Орындаушы
Исполнитель___________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының) фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)
Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности
_________________________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
3. Статистикалық нысанды толтыруға жұмсалған уақытты көрсетіңіз, сағатпен (қажеттiсiн қоршаңыз)
Укажите время, затраченное на заполнение статистической формы, в часах (нужное обвести)
Скачать
1 сағатқа дейiн | 1-2 | 2-4 | 4-8 | 8-40 | 40 сағаттан артық |
| до 1 часа | более 40 часов |
Атауы Мекенжайы (респонденттің)
Наименование________________________________
Адрес (респондента) __________________________
Телефоны (респонденттің)
Телефон(респондента) ________________________
____________________________________________
стационарлық ұялы стационарный мобильный
Электрондық пошта мекенжайы (респонденттің)
Адрес электронной почты (респондента)
_____________________________________________
Скачать
| Бастапқы статистикалық деректерді таратуға келісеміз Согласны на распространение первичных статистических данных |  | Бастапқы статистикалық деректерді таратуға келіспейміз Не согласны на распространение первичных статистических данных |  |
Орындаушы
Исполнитель _____________________________________
_________________________________________________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы, телефоны (орындаушының) фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон (исполнителя)
Бас бухгалтер немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Главный бухгалтер или лицо, исполняющее его обязанности
_________________________________________________________________________ тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Басшы немесе оның міндетін атқарушы тұлға
Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности
______________________________________________ ____________
тегі, аты және әкесінің аты (ол болған жағдайда) қолы фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись
Ескертпе:
Примечание:
Мемлекеттік статистиканың тиісті органдарына анық емес бастапқы статистикалық деректерді ұсыну және бастапқы статистикалық деректерді белгіленген мерзімде ұсынбау әкімшілік құқық бұзушылық туралы Қазақстан Республикасы Кодексінің 497-бабында көзделген әкімшілік құқық бұзушылықтар болып табылады.
Представление недостоверных и непредставление первичных статистических данных в соответствующие органы государственной статистики в установленный срок являются административными правонарушениями, предусмотренными статьей 497 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях.
| Приложение 2 к приказу | |
| Министр финансов | |
| Республики Казахстан | |
| от 17 февраля 2026 года | |
| № 107 |
Инструкция по заполнению статистической формы ведомственного статистического наблюдения "Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства" (индекс 1-ОПЗ, периодичность месячная)
1. Настоящая инструкция по заполнению статистической формы ведомственного статистического наблюдения "Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства" (индекс 1-ОПЗ, периодичность месячная) (далее – Инструкция) разработана в соответствии с подпунктом 2-1) статьи 13 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" и детализирует заполнение статистической формы ведомственного статистического наблюдения "Отчет об освоении и погашении гарантированных государством займов и займов под поручительство государства" (индекс 1-ОПЗ, периодичность месячная) (далее – статистическая форма).
2. Данная статистическая форма предназначена для сбора первичных статистических данных по:
внешним займам, привлеченным резидентами Республики Казахстан и обеспеченными государственной гарантией Республики Казахстан;
внутренним займам, привлеченным резидентами Республики Казахстан и обеспеченными государственной гарантией Республики Казахстан;
займам, привлеченным резидентами Республики Казахстан и обеспеченными поручительствами государства.
3. Раздел 1. "Информация об освоении, погашении и обслуживании гарантированных государством займов" (далее – раздел 1) заполняется отдельно по каждой строке с указанием символа и названия строки в разрезе кредитных линий в валюте займа.
В графе Б указывается наименование кредитной линии и период ее действия (дата начала освоения и конечного срока погашения), номер договора займа.
В графе В указывается наименование заемщика, графе Г – наименование кредитора, графе Д – наименование валюты займа, в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217 "Коды для представления валют и фондов".
В графе 1 отражается сумма займа в соответствии с договором займа.
В графах 2, 3 отражается освоение (поступление) средств займа, в графе 2 – общая сумма освоенных средств на начало отчетного месяца, в графе 3 указывается сумма освоения средств займа в отчетном месяце.
В графах 4 и 5 отражается прогноз освоения средств займа в следующем месяце и до конца года (без учета сумм, отраженных в графе 4). При заполнении отчета за одиннадцатый месяц отчетного года в графе 4 указывается прогноз освоения в двенадцатом месяце, а в графе 5 – прогноз на год, следующий за отчетным годом.
В графе 6 отражается аннулированная сумма займа.
В графе 7 и 8 отражаются фактические платежи по погашению основного долга. В графе 7 указывается сумма погашения основного долга на начало отчетного месяца (с начала действия займа), в графе 8 – сумма платежа в отчетном месяце.
В графе 9 отражается остаток основного долга по займу на конец отчетного месяца.
В графах 10 и 11 отражаются фактические платежи по вознаграждению.
В графе 10 указывается сумма платежей по вознаграждению на начало отчетного месяца (с начала действия займа), в графе 11 – сумма платежа в отчетном месяце.
В графах 12 и 13 отражаются суммы выплаченных сопутствующих платежей (единовременная комиссия, комиссия по остаткам, пеня, штрафы). В графе 12 указывается сумма сопутствующих платежей на начало отчетного месяца (с начала действия займа), в графе 13 – сумма платежа в отчетном месяце.
В графах 14 и 15 отражаются прогнозируемые общие суммы платежей по погашению и обслуживанию долга, подлежащих оплате в следующем месяце и до конца года (без учета сумм, отраженных в графе 14). При заполнении отчета за одиннадцатый месяц отчетного года в графе 14 указывается прогноз платежей в двенадцатом месяце, а в графе 15 – прогноз на год, следующий за отчетным годом.
В графах 16-19 отражаются суммы задолженности, непогашенной в срок, по основному долгу и обслуживанию долга.
Строки "Всего" и "Итого" рассчитываются и заполняются в долларах Соединенных Штатов Америки (далее – США). Приведение показателей к доллару США производится по официальному курсу национальной валюты, установленному на последний календарный день отчетного месяца.
Раздел 1 подписывается ответственным исполнителем, главным бухгалтером, первым руководителем и скрепляется печатью. Указывается дата и номер рабочего телефона исполнителя.
Суммы, отраженные в графе 3 раздела 1, подлежат расшифровке по датам освоения средств займов в подразделе 1.1.
Суммы, отраженные в графах 8, 11, 13 раздела 1, подлежат расшифровке по видам и датам платежей в подразделе 1.2.
Разделы 1.1 и 1.2 подписываются ответственным исполнителем и главным бухгалтером.
4. Раздел 2 "Информация об освоении, погашении и обслуживании займов под поручительство государства" (далее – раздел 2) заполняется представителями держателей инфраструктурных облигаций.
В графе Б раздела 2 указывается наименование проекта, в графе В – национальный идентификационный номер и дата проспекта эмиссии, в графе Г – наименование заемщика, графе Д – наименование валюты займа, в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217 "Коды для представления валют и фондов".
В графе 1 отражается сумма займа в соответствии с условиями размещения инфраструктурных облигаций.
В графах 2 и 3 отражается освоение (поступление) средств займа, в графе 2 – общая сумма освоенных средств на начало отчетного месяца (с учетом выкупа), в графе 3 отражается сумма освоения средств займа в отчетном месяце.
В графе 4 отражается сумма, выкупленных в отчетном месяце облигаций.
В графе 5 отражается остаток основного долга на конец отчетного месяца.
В графах 6 и 7 отражаются фактические платежи по вознаграждению.
В графе 6 указывается сумма платежей по вознаграждению на начало отчетного месяца (с начала действия займа), в графе 7 – сумма платежа в отчетном месяце.
В графах 8 и 9 отражаются суммы выплаченных иных платежей (пени). В графе 8 указывается сумма иных платежей (пени) на начало отчетного месяца (с начала действия займа), в графе 9 – сумма платежа в отчетном месяце.
В графах 10 и 11 отражаются прогнозируемые общие суммы платежей по погашению и обслуживанию долга, подлежащих к оплате в следующем месяце и до конца года (без учета сумм, отраженных в графе 10). При заполнении отчета за одиннадцатый месяц года в графе 10 указывается прогноз платежей в двенадцатом месяце, а в графе 11 – прогноз на год, следующий за отчетным годом.
В графах 12-15 отражаются суммы задолженности, непогашенной в срок, по основному долгу и обслуживанию долга (в том числе пеня).
В строке 2 информация указывается в долларах США. Приведение показателей к доллару США производится по официальному курсу национальной валюты, установленному на последний календарный день отчетного месяца.
Раздел 2 подписывается ответственным исполнителем, главным бухгалтером, первым руководителем и скрепляется печатью. Указывается дата и номер рабочего телефона исполнителя.
Суммы, отраженные в графе 3 раздела 2, подлежат расшифровке по датам выпуска и выкупа облигаций в подразделе 2.1.
Суммы, отраженные в графах 5, 7 раздела 2, подлежат расшифровке по видам и датам платежей в подразделе 2.2.
Подразделы 2.1 и 2.2 подписываются ответственными исполнителями и главным бухгалтером.
Подраздел 2.3 "Основные характеристики проспекта выпуска инфраструктурных облигаций" (далее – подраздел 2.3) представляется один раз при первичном заполнении раздела 2 отчета с обязательным указанием основных характеристик (номер и дата проспекта выпуска облигаций, количество выпускаемых инфраструктурных облигаций, номинальная стоимость одной инфраструктурной облигации, вознаграждение по инфраструктурным облигациям, условия и порядок оплаты, обеспечение по инфраструктурным облигациям, сведения об обращении и погашении инфраструктурных облигаций, реквизиты договора концессии и постановления Правительства Республики Казахстан о предоставлении поручительства государства, сведения о представителе держателей облигаций).
Подраздел 2.3 подписывается ответственным исполнителем и главным бухгалтером.
Примечание: Х – данная позиция не заполняется.
5. Арифметико-логический контроль:
1) Раздел 1
графа 9 = графа 2 + графа 3 – графа 7 – графа 8 для каждой строки.
2) Раздел 2
графа 5 = графа 2 + графа 3 – графа 4 для каждой строки.
3) Раздел 2.1
графа 5 = графа 3 * графа 4 для каждой строки.
