Комментарий к статье 425. Незаконные действия в отношении имущества, подвергнутого описи или аресту либо подлежащего конфискации Уголовного кодекса Республики Казахстан 

1. Растрата, отчуждение, сокрытие или незаконная передача имущества, подвергнутого описи, аресту или на которое наложено ограничение в распоряжении, совершенные лицом, которому это имущество вверено, а равно осуществление служащим кредитной организации банковских операций с денежными средствами (вкладами), на которые наложен арест либо по которым приостановлены расходные операции, —

наказываются штрафом в размере до двух тысяч месячных расчетных показателей либо исправительными работами в том же размере, либо привлечением к общественным работам на срок до шестисот часов, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок.

2. Сокрытие или присвоение имущества, подлежащего конфискации по приговору или постановлению суда, а равно иное уклонение от исполнения вступившего в законную силу приговора или постановления суда о назначении конфискации имущества —

наказываются штрафом в размере до пяти тысяч месячных расчетных показателей либо исправительными работами в том же размере, либо привлечением к общественным работам на срок до одной тысячи двухсот часов, либо ограничением свободы на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

3. Деяние, предусмотренное частью первой настоящей статьи, совершенное:

1) группой лиц по предварительному сговору;

2) неоднократно, —

наказывается штрафом в размере до трех тысяч месячных расчетных показателей либо исправительными работами в том же размере, либо привлечением к общественным работам на срок до одной тысячи часов, либо ограничением свободы на срок до четырех лет, либо лишением свободы на тот же срок, с конфискацией имущества, с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

4. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные в крупном размере, —

наказываются ограничением свободы на срок от двух до семи лет либо лишением свободы на тот же срок, с конфискацией имущества.

5. Деяния, предусмотренные частями первой, второй, третьей или четвертой настоящей статьи, если они совершены:

1) преступной группой;

2) в особо крупном размере, —

наказываются лишением свободы на срок от семи до двенадцати лет с конфискацией имущества.

Общественная опасность преступления заключается в том, что оно препятствует исполнению судебного акта, противодействует или делает невозможным возмещение причиненного преступлением или иным правонарушением имущественного ущерба. Между лицом, которому имущество вверено в связи с наложением на него ареста, либо служащим кредитной организации и органами государства возникают отношения, направленные на обеспечение реализации судебного акта. Указанным отношениям причиняется ущерб в результате растраты, отчуждения, сокрытия или незаконной передачи виновным вверенного ему имущества.

Объектом преступления являются общественные отношения, обеспечивающие нормальную деятельность органов по исполнению судебного акта в связи с арестом имущества или денежных средств (вкладов) или конфискацией имущества.

Предметом преступления могут быть: 1) имущество, подвергнутое описи; 2) имущество, подвергнутое аресту; 3) имущество, на которое наложено ограничение в распоряжении; 4) денежные средства (вклады), на которые наложен арест либо по которым приостановлены расходные операции.

Под имуществом понимается как движимое имущество (драгоценности, автомобили, вещи, ценные бумаги и др.), так и объекты недвижимости (земельные участки, дома, предприятия, сооружения, здания и т. п.). Имущество, подвергнутое аресту, описывается в протоколе либо в прилагаемой к нему описи, в которой перечисляется и указывается имущество с точным указанием наименования, количества и индивидуальных признаков предметов. Такое имущество передается на ответственное хранение собственнику или владельцу этого имущества либо иным лицам, которым разъясняется ответственность за сохранность имущества, о чем делается соответствующая запись в протоколе.

Под денежными средствами понимаются как наличные, так и безналичные деньги в любой валюте.

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 425 УК, состоит в растрате, отчуждении, сокрытии или незаконной передаче имущества, подвергнутого описи, аресту или на которое наложено ограничение в распоряжении, совершенных лицом, которому это имущество вверено, а равно осуществлении служащим кредитной организации банковских операций с денежными средствами (вкладами), на которые наложен арест или по которым приостановлены расходные операции.

Под растратой следует понимать израсходование имущества лицом, которому оно было вверено для сохранности. Отчуждение является разновидностью растраты, состоящей в передаче имущества третьим лицам (продаже, передаче в залог, обмене, дарении, уплате долга и др.). Сокрытие представляет собой утаивание имущества, затрудняющее его изъятие. Оно может заключаться в передаче имущества другим лицам на хранение, помещении в тайник, перевозке в иное место и т. п. Незаконная передача имущества — это любой переход имущества к третьим лицам, совершенный без согласия органов досудебного расследования, суда, иных органов или должностных лиц, которые наложили арест на это имущество.

Согласно части 2 ст. 161 УПК, наложение ареста на имущество состоит в запрете, адресованном собственнику или владельцу имущества, распоряжаться, а в необходимых случаях и пользоваться этим имуществом, либо изъятии имущества и передаче его на хранение.

Использование в диспозиции комментируемой статьи выражения «имущество, подвергнутое описи или аресту» представляется с точки зрения законодательной техники не совсем удачным. Арест имущества всегда сопровождается его описанием, что говорит об избыточности терминов. В данной статье достаточно было бы указать лишь на арест имущества. Содержание и порядок наложения ареста на имущество регулируются ст. ст. 160 и 161 УПК.

Согласно статье 51 Закона РК от 31 августа 1995 г. «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», на деньги и другое имущество физического или юридического лица, находящиеся на банковских счетах, арест может быть наложен судами на основании судебных актов и судебными исполнителями на основании постановлений судебных исполнителей, санкционированных прокурором. На деньги и другое имущество физического или юридического лица, находящиеся на банковских счетах, могут быть установлены временное ограничение на распоряжение имуществом, ограничение на совершение сделок и иных операций с имуществом по основаниям и в порядке, предусмотренным уголовно-процессуальным законодательством РК.

К банковским операциям, которые связаны с выходом из-под ареста денежных средств (вкладов) либо по которым приостановлены расходные операции, вследствие чего становится невозможным или затруднительным исполнение судебного решения, следует отнести: выдачу вклада, осуществление расчетов, перечисление средств на другой расчетный счет, закрытие банковского счета и т. п.

Совершение анализируемого преступления путем растраты, отчуждения, сокрытия или незаконной передачи арестованного имущества либо осуществления банковских операций с денежными средствами (вкладами), на которые наложен арест или по которым приостановлены расходные операции, относится к деяниям с формальным составом. Оконченным преступление является в момент совершения любого из указанных в уголовном законе действий.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом. Виновный осознает общественно опасный характер растраты, отчуждения, сокрытия или незаконной передачи имущества, вверенного ему для хранения, третьим лицам, предвидит и желает совершения таких действий. Прямым умыслом служащего кредитной организации охватывается осознание общественной опасности перевода или иного движения денежных средств, на которые наложен арест либо по которым приостановлены расходные операции, предвидение и желание совершения этих банковских операций.

Мотивы преступления могут быть различными и для квалификации преступления значения не имеют.

Субъектом рассматриваемого преступления являются физические лица, достигшие 16 лет, которым имущество было вверено для сохранности под расписку. Определяющим моментом здесь является процессуальный аспект — официальная передача арестованного имущества лицу на хранение, оформляемая протоколом, и предупреждение лица об уголовной ответственности по ст. 425 УК.

Субъектом также выступает служащий кредитной организации, осуществляющий банковские операции с денежными средствами (вкладами) и предупрежденный о запрете их совершения с арестованными денежными средствами (вкладами), на которые наложен арест либо по которым приостановлены расходные операции. Следовательно, для установления субъекта преступления в этом случае необходимо выяснение, что в круг служебных обязанностей этого сотрудника входило осуществление таких банковских операций. Руководитель кредитной организации, отдавший распоряжение своему подчиненному о перечислении денежных средств с арестованного счета клиента, совершает подстрекательство к осуществлению служащим кредитной организации банковских операций с денежными средствами (вкладами), на которые наложен арест. При этом руководитель злоупотребляет служебными полномочиями, что должно получить отражение при квалификации его действий по совокупности преступлений, предусмотренных ст. 250 УК и ч. 1 ст. 425 УК. Если эти действия связаны с незаконным вознаграждением, то действия руководителя необходимо квалифицировать дополнительно как коммерческий подкуп по ст. 253 УК.

В части 2 ст. 425 УК предусмотрена ответственность за сокрытие или присвоение имущества, подлежащего конфискации по приговору или постановлению суда, а равно иное уклонение от исполнения вступившего в законную силу приговора или постановления суда о назначении конфискации имущества.

Дополнительным объектом, наряду с объектом преступления, предусмотренного ч. 1 комментируемой статьи, являются общественные отношения собственности.

Предметом рассматриваемого преступления является имущество, на которое распространяется конфискация. Таким имуществом является любое имущество, в отношении которого имеется приговор или постановление суда. В качестве такого имущества можно признать имущество в процессе досудебного расследования и после его окончания (до вступления в законную силу приговора суда о конфискации имущества), а также имущество по гражданскому делу (если наложен арест на имущество для обеспечения иска).

В соответствии с ч. 1 ст. 118 УПК предметы, если есть основания полагать, что они служили орудием или иным средством совершения уголовного правонарушения либо сохранили или могли сохранить на себе следы уголовного правонарушения, либо были объектами общественно опасного посягательства, а также деньги, ценности и иное имущество, полученные в результате совершения уголовного правонарушения, либо деньги, ценности, иное имущество, предметы, документы, которые могут служить средствами к обнаружению уголовного правонарушения, установлению фактических обстоятельств дела, выявлению виновного лица либо опровержению его виновности или смягчению ответственности, признаются вещественными доказательствами.

При вынесении решения о прекращении уголовного дела или вынесении приговора в соответствии с п. 4) ч. 3 ст. 118 УПК деньги и иное имущество, добытые преступным путем либо приобретенные на средства, добытые преступным путем, за исключением имущества и доходов от него, подлежащих возвращению законному владельцу, а также предметы незаконного предпринимательства и контрабанды по решению суда подлежат обращению в доход государства; остальные вещи выдаются законным владельцам, а при неустановлении последних переходят в собственность государства. В случае спора о принадлежности этих вещей спор подлежит разрешению в порядке гражданского судопроизводства.

На имущество, признанное вещественным доказательством, которое впоследствии подлежит конфискации, накладывается арест.

Порядок изъятия, учета, хранения, передачи и уничтожения вещественных доказательств, документов по уголовным делам судом, органами прокуратуры, уголовного преследования и судебной экспертизы устанавливается Правительством РК (ч. 4 ст. 118 УПК).

В настоящее время этот вопрос регламентируется Постановлением Правительства РК от 9 декабря 2014 г. «Об утверждении Правил изъятия, учета, хранения, передачи и уничтожения вещественных доказательств, изъятых документов, денег в национальной и иностранной валюте, наркотических средств, психотропных веществ по уголовным делам судом, органами уголовного преследования и судебной экспертизы».

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 425, заключается в следующих действиях: сокрытии или присвоении, а равно в ином уклонении от исполнения приговора или постановления суда о назначении конфискации имущества.

Сокрытие есть любая форма утаивания имущества. Присвоение — это незаконное обособление и обращение имущества в свою пользу или пользу третьих лиц.

Иное уклонение от исполнения вступившего в законную силу приговора или постановления суда о назначении конфискации имущества может состоять в любых действиях, направленных на воспрепятствование такой конфискации: отчуждении (продаже, дарении, обмене, передаче в залог и т. д.) имущества; представлении ложных данных об уничтожении имущества в результате пожара, хищения имущества, подлежащего конфискации; дарении такого имущества и т. п.

Преступление имеет формальный состав и является оконченным с момента сокрытия или присвоения имущества, подлежащего конфискации, или иного уклонения от исполнения вступившего в законную силу приговора суда или постановления суда о такой конфискации.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом. Виновный осознает общественно опасный характер сокрытия или присвоения имущества, подлежащего конфискации, иного уклонения от исполнения вступившего в законную силу приговора суда или постановления суда о конфискации имущества и желает совершить эти действия.

Субъектом рассматриваемого преступления могут быть физические вменяемые лица, достигшие 16 лет, которым имущество, подлежащее конфискации, было вверено для хранения под расписку. Лицу должно быть известно о состоявшемся приговоре суда или постановлении суда о назначении конфискации имущества и вступлении их в силу.

В части 3 комментируемой нормы установлена ответственность за деяние, предусмотренное ч. 1 ст. 425 УК, совершенное: 1) группой лиц по предварительному сговору; 2) неоднократно.

Согласно части 2 ст. 31 УК, уголовное правонарушение признается совершенным группой лиц по предварительному сговору, если в нем участвовали лица, заранее договорившиеся о совместном совершении уголовного правонарушения.

В соответствии с п. 3 Нормативного постановления Верховного Суда РК от 21 июня 2001 г. «О некоторых вопросах применения судами законодательства об ответственности за бандитизм и другие уголовные правонарушения, совершенные в соучастии» при квалификации действий виновных по признаку совершения уголовного правонарушения «группой лиц по предварительному сговору» необходимо выяснять, имелась ли выраженная в любой форме договоренность двух или более лиц на совершение уголовного правонарушения, состоялся ли сговор этих лиц до начала действий, непосредственно направленных на совершение уголовного правонарушения, то есть до выполнения объективной стороны состава уголовного правонарушения хотя бы одним исполнителем.

Уголовное правонарушение квалифицируется по признаку «группой лиц по предварительному сговору» и в тех случаях, когда для его совершения объединены общие усилия двух или более лиц и действия каждого из соучастников являются необходимым условием для совершения действий других соучастников, согласно предварительному распределению ролей, и находятся в причинной связи с общим наступившим от деятельности всех соучастников преступным результатом. В таких случаях не обязательно участие в уголовном правонарушении двух и более исполнителей, достаточно одного исполнителя при наличии других видов соучастников.

Понятие и признаки неоднократности уголовного правонарушения приведены в комментарии к ст. 12 УК.

В части 4 комментируемой статьи установлена ответственность за деяния, предусмотренные ч. ч. 1 или 2 ст. 425 УК, совершенные в крупном размере.

Согласно пункту 38) ст. 3 УК, крупным размером в ст. 425 УК является размер ущерба, в одну тысячу раз превышающий месячный расчетный показатель.

В части 5 комментируемой нормы предусмотрены следующие особо квалифицирующие признаки: 1) преступная группа; 2) особо крупный размер.

Понятие преступной группы дано в п. 24) ст. 3 и ч. 3 ст. 31 УК РК.

Согласно пункту 3) ст. 3 УК, особо крупным размером в ст. 425 УК является размер ущерба, в четыре тысячи раз превышающий месячный расчетный показатель.

Деяние, предусмотренное ч. 1 ст. 425 УК, относится к преступлениям небольшой тяжести.

Деяния, предусмотренные ч. ч. 2 и 3 ст. 425 УК, относятся к преступлениям средней тяжести.

Деяния, предусмотренные ч. ч. 4 и 5 ст. 425 УК, относятся к тяжким преступлениям.

Комментарий 2021 года к Уголовному Кодексу Республики Казахстан от Исидор Шамиловича Борчашвили, заслуженного деятеля Казахстана, доктор юридических наук, профессор, академик Казахстанской национальной академии естественных наук, член Научно-консультативных советов при Конституционном Совете РК и при Верховном Суде РК, член рабочей группы по реформе правоохранительной системы при Совете Безопасности РК, Заслуженный работник МВД Республики Казахстан. 

Конституция Закон Кодекс Норматив Указ Приказ Решение Постановление Адвокат Алматы Юрист Юридическая услуга Юридическая консультация Гражданские Уголовные Административные дела споры Защита Арбитражные Юридическая компания Казахстан Адвокатская контора Судебные дела Декларация Указ Приказ Постановление Решение Доклад Заключение Заявление Заключение Конвенция Контракт Меморандум Методика Нормы Нота Правила Программа Устав Хартия Статья Комментарий Резолюция Регламент Протокол Проект Программа Правила Послания