Комментарий к статье 226. Внесение  реестр держателей ценных бумаг заведомо ложных сведений Уголовного кодекса Республики Казахстан 

1. Внесение в реестр держателей ценных бумаг заведомо ложных сведений, повлекшее переход прав на эти ценные бумаги другому лицу, —

наказывается штрафом в размере до двухсот месячных расчетных показателей либо исправительными работами в том же размере, либо привлечением к общественным работам на срок до двухсот часов, либо арестом на срок до пятидесяти суток, с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет.

2. То же деяние, причинившее крупный ущерб, —

наказывается штрафом в размере до двух тысяч месячных расчетных показателей либо исправительными работами в том же размере, либо привлечением к общественным работам на срок до шестисот часов, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок, с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет.

Общественная опасность уголовного правонарушения (ч. 1 — уголовный проступок, ч. 2 — преступление) обусловлена тем, что в результате внесения в реестр держателей ценных бумаг заведомо ложных сведений происходит переход прав на эти ценные бумаги другому лицу.

Объектом уголовного правонарушения являются общественные отношения, складывающиеся в сфере рынка ценных бумаг и непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности по ведению реестра ценных бумаг.

Предмет рассматриваемого уголовного правонарушения — система реестров держателей ценных бумаг — совокупность сведений об эмитенте, эмиссионных ценных бумагах и их держателях, обеспечивающих идентификацию держателей прав по эмиссионным ценным бумагам на определенный момент времени, регистрацию сделок с ценными бумагами, а также характер зарегистрированных ограничений на обращение или осуществление прав по данным ценным бумагам, и иные сведения в соответствии с нормативным правовым актом уполномоченного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций (п. 9) ст. 1 Закона РК «О рынке ценных бумаг»).

Ценная бумага — совокупность определённых записей и других обозначений, удостоверяющих имущественные права (п. 1 ст. 129 ГК и п. 4) ст. 1 Закона РК «О рынке ценных бумаг»).

Согласно пункту 12) ст. 1 Закона РК «О рынке ценных бумаг», держатель ценной бумаги — лицо, зарегистрированное в системе реестров держателей ценных бумаг или системе учета номинального держания, обладающее правами по ценным бумагам, а также паевой инвестиционный фонд, держатели паев которого обладают на праве общей долевой собственности правами по ценным бумагам, входящим в состав активов паевого инвестиционного фонда.

Объективная сторона уголовного правонарушения состоит из действий, заключающихся во внесении в систему реестров держателей ценных бумаг заведомо ложных сведений, повлекших общественно опасные последствия в виде перехода права на ценные бумаги к другому лицу, а также причинной связи между совершенными действиями и возникшими последствиями.

В соответствии со ст. 58 Закона РК «О рынке ценных бумаг» номинальный держатель обязан:

«1) осуществлять постоянный контроль с целью предупреждения ошибок в искажении информации, содержащейся на лицевом счёте клиента;

хранить информацию, содержащуюся в системе учета номинального держания и позволяющую установить или восстановить последовательность внесения изменений по лицевому счёту клиента;

вносить изменения по лицевому счёту клиента в порядке и сроки, которые установлены настоящим Законом;

предоставлять клиенту достоверную информацию в соответствии с заключенным договором о номинальном держании».

Функциями номинального держателя являются:

учет ценных бумаг клиента и обеспечение их наличия при совершении сделок с данными ценными бумагами;

регистрация сделок с ценными бумагами клиента;

подтверждение прав клиента по ценным бумагам;

представление интересов клиента при заключении сделок с ценными бумагами, переданными в номинальное держание;

доведение до сведения клиента информации, касающейся ценных бумаг, переданных в номинальное держание;

иные функции в соответствии с договором о номинальном держании, не противоречащие законодательству Республики Казахстан (п. 1 ст. 59 Закона).

Номинальному держателю, исходя из содержания п. 2 ст. 59 названного Закона, запрещается:

1) осуществлять регистрацию сделки с ценными бумагами, не соответствующей требованиям законодательства Республики Казахстан;

2) вносить изменения по лицевому счёту (субсчету) клиента, не соответствующие требованиям законодательства Республики Казахстан;

осуществлять регистрацию сделки с ценными бумагами без приказа клиента, за исключением случаев, установленных настоящим Законом и нормативным правовым актом уполномоченного органа;

использовать деньги и ценные бумаги клиента в своих интересах или в интересах третьих лиц, или без соответствующего письменного разрешения клиента, за исключением случаев, установленных законодательством Республики Казахстан».

Ложные сведения могут касаться различной информации, содержащейся в реестре держателей ценных бумаг. Так, ложные сведения могут выражаться, например, во введении в заблуждение относительно владельца ценных бумаг, их количества, сделок с ценными бумагами по лицевому счету зарегистрированного лица и др. В качестве последствия данного деяния законодатель предусмотрел переход прав на ценные бумаги другому лицу.

Состав рассматриваемого уголовного правонарушения по конструкции является формальным. Уголовное правонарушение следует считать оконченным с момента внесения в реестр держателей ценных бумаг заведомо ложных сведений, повлекшего переход прав на эти ценные бумаги другому лицу.

С субъективной стороны уголовное правонарушение в отношении действия совершается только с прямым умыслом. Виновный сознает, что вносит в реестр держателей ценных бумаг заведомо ложные сведения, предвидит возможность или неизбежность причинения в результате таких действий последствий в виде перехода прав на эти ценные бумаги другому лицу и желает этого.

Субъект данного уголовного правонарушения обладает признаками специального субъекта, им может быть только вменяемое физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста, выполняющее обязанности регистратора.

По части 2 ст. 226 УК РК ответственность наступает, если в результате внесения в реестр держателей ценных бумаг заведомо ложных сведений причинен крупный ущерб. В соответствии с п. 38) ст. 3 УК применительно к ст. 226 УК ущерб, причиненный гражданину, признается крупным, если он в двести раз превышает месячный расчетный показатель, либо если ущерб, причиненный организации или государству, в две тысячи раз превышает месячный расчетный показатель.

Деяние, предусмотренное ч. 1 ст. 226 УК, относится к уголовным проступкам.

Деяние, предусмотренное ч. 2 ст. 226 УК, относится к преступлениям небольшой тяжести.

Комментарий 2021 года к Уголовному Кодексу Республики Казахстан от Исидор Шамиловича  Борчашвили, заслуженного деятеля Казахстана, доктор юридических наук, профессор, академик Казахстанской национальной академии естественных наук, член Научно-консультативных советов при Конституционном Совете РК и при Верховном Суде РК, член рабочей группы по реформе правоохранительной системы при Совете Безопасности РК, Заслуженный работник МВД Республики Казахстан. 

Конституция Закон Кодекс Норматив Указ Приказ Решение Постановление Адвокат Алматы Юрист Юридическая услуга Юридическая консультация Гражданские Уголовные Административные дела споры Защита Арбитражные Юридическая компания Казахстан Адвокатская контора Судебные дела Декларация Указ Приказ Постановление Решение Доклад Заключение Заявление Заключение Конвенция Контракт Меморандум Методика Нормы Нота Правила Программа Устав Хартия Статья Комментарий Резолюция Регламент Протокол Проект Программа Правила Послания