Заявления должника, кредитора и прокурора о признании должника банкротом
Подсудность.
В соответствии с пунктом 1 статьи 27 ГПК дела о признании должника банкротом подсудны специализированным межрайонным экономическим судам. Согласно требованиям статьи 29 ГПК иски предъявляются в суд по месту нахождения должника – юридического лица.
Круг лиц, участвующих в деле.
Заявитель (должник) – индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, неплатежеспособность которого является основанием применения к нему процедуры банкротства.
Кредитор – лицо, имеющее к должнику имущественные требования, возникающие из гражданско-правовых и иных его обязательств, налогам и другим обязательным платежам в бюджет.
Прокурор обращается в суд с заявлением о признании должника банкротом в случаях:
1) когда им обнаружены признаки преднамеренного банкротства;
2) в интересах кредитора – Республики Казахстан, государственных органов.
Ответчик – должник (по заявлению самого должника не предусмотрено).
Комитет кредиторов – представительный орган кредиторов, избираемый собранием кредиторов в процедурах реабилитации и банкротства.
Уполномоченный орган – государственный орган, осуществляющий государственное регулирование в области реабилитации и банкротства.
Временный администратор – лицо, назначаемое в установленном порядке в период рассмотрения дел в суде и проведения реабилитационной процедуры или процедуры банкротства.
Обстоятельства, подлежащие установлению для правильного разрешения рассмотрения гражданского дела.
При рассмотрении дел данной категории судам следует установить:
- имеется ли решение должника (собственника имущества, уполномоченного им органа, учредителей, участников) об обращении в суд с заявлением о признании его банкротом;
- обоснованность вывода должника, кредитора, прокурора о неплатежеспособности должника;
- имеются ли признаки преднамеренного банкротства в действиях должностных лиц, собственника имущества, уполномоченного им органа, учредителей, участников, в случаях обращения прокурора в суд с таким заявлением;
Заявление о признании должника банкротом может быть подано:
- самим должником, если акционерами или участниками товарищества принято решение о ликвидации юридического лица, но обязательства должника перед кредиторами не могут быть полностью удовлетворены за счет имущества юридического лица;
- кредитором должника, если совокупный долг должника перед кредиторами, основанный на неисполнении денежного обязательства, составляет установленную пунктом 4 статьи 3 Закона «О реабилитации и банкротстве» сумму – не менее трехсот месячных расчетных показателей для индивидуальных предпринимателей, не менее одной тысячи месячных расчетных показателей для юридических лиц;
- налоговым органом, если налоговая задолженность должника составляет сумму не менее ста пятидесяти месячных расчетных показателей;
- прокурором в случаях, предусмотренных подпунктами 1) или 2) пункта 1 статьи 47 Закона.
Сумма требований кредитора при подаче заявления определяется исходя из денежных обязательств, без учета санкций за их неисполнение – штрафа, пени, убытков.
Некоторые кредиторы, обращаясь в суд с заявлением о признании должника банкротом, в обоснование своего требования приводят только факт нарушения должником обязательства и не представляют суду вступившее в законную силу решение суда или письменное признание должником требования кредитора с указанием конкретной суммы задолженности. В таких случаях суд должен возвратить заявление.
Основанием для объявления должника банкротом в судебном порядке является его несостоятельность.
При установлении факта несостоятельности должны быть учтены обязательства должника, срок исполнения которых наступил, а также принятые и (или) находящиеся на исполнении.
Несостоятельность – установленная судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, произвести расчеты по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, обеспечить уплату налогов и других обязательных платежей в бюджет, социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования, а также обязательных пенсионных взносов и обязательных профессиональных пенсионных взносов.
Единственным основанием для обращения с заявлением в суд о признании должника банкротом является его неплатежеспособность при отсутствии возможности восстановления платежеспособности, тогда как основанием для обращения о применении реабилитационной процедуры (ускоренной реабилитации) является его неплатежеспособность или угроза неплатежеспособности, когда должник будет не в состоянии исполнить денежные обязательства при наступлении срока их исполнения в ближайшие двенадцать месяцев, при наличии возможности восстановления платежеспособности.
Под угрозой неплатежеспособности должника следует понимать такое состояние его платежеспособности, когда в ближайшее время может наступить его неспособность в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам.
Заявления о банкротстве юридических лиц и индивидуальных предпринимателей рассматриваются в порядке особого производства, поэтому наличие или отсутствие оснований для признания должника банкротом (несостоятельным) устанавливается на момент обращения в суд.
При возбуждении дела о банкротстве должника судом принимаются меры обеспечения – лишение собственника имущества и всех его органов права распоряжаться имуществом, запрет на удовлетворение требований кредиторов, приостановление исполнения ранее принятых решений судов и др. Такие меры обеспечения возможны только на основании заявления кредиторов и иных участвующих в деле лиц.
Возбуждение производства по делу о банкротстве должника не является основанием для прекращения производством дел, по которым должник выступает в качестве ответчика.
Последствия возбуждения дела о банкротстве (реабилитационной процедуры или ускоренной реабилитационной процедуры), установленные статьями 50 и 87 Закона «О реабилитации и банкротстве», носят обязательный характер.
Со дня вынесения судом решения о признании должника банкротом прекращаются все дела имущественного характера с участием должника в качестве ответчика, находящиеся в суде. Имущественные требования кредиторов могут быть предъявлены должнику только в рамках производства банкротства и рассматриваются судом, принявшим решение о признании должника банкротом. Банкротный управляющий обязан известить все суды, в производстве которых находятся дела по рассмотрению имущественных требований к должнику, о признании его банкротом и направить заявления о прекращении производства по делам. Дела, по которым должник выступает истцом, рассматриваются по правилам гражданского судопроизводства без каких-либо изъятий.
По результатам осуществления сбора сведений о финансовом состоянии должника временный управляющий составляет заключение аналитического характера, содержащее выводы: о его платежеспособности или неплатежеспособности; о наличии оснований для признания должника банкротом; о наличии оснований для применения реабилитационной процедуры; об отсутствии должника по адресу, указанному в заявлении о признании банкротом; об отсутствии других кредиторов, кроме заявителя; о не предоставлении доступа временному управляющему к учетной документации должника, что препятствовало составлению заключения.
Когда должник не предоставляет доступ временному управляющему к учетной документации, что являлось препятствием составлению заключения о финансовом состоянии должника, суд должен разрешить спор, исходя из имеющихся в материалах дела доказательств.
При определении вопроса о неплатежеспособности или платежеспособности должника следует учесть, что заключение временного управляющего является одним из доказательств по делу, поэтому на основании статей 64, 65 и 67 ГПК данное заключение должно быть оценено судом в совокупности с другими доказательствами по делу с учетом их относимости, допустимости и достоверности. Такое заключение не имеет для суда преимущества перед другими доказательствами.
Решение суда о признании должника банкротом, основанное на признании им своей неплатежеспособности, должно содержать подробный анализ о финансово-хозяйственном состоянии должника, а также обоснованную оценку неплатежеспособности должника по существу.
Законодательством о реабилитации и банкротстве установлена обязанность временного администратора (временного управляющего) по формированию реестра требований кредиторов. Требования кредиторов к должнику должны быть заявлены ими не позднее чем в месячный срок с момента публикации сообщения о порядке заявления требований кредиторами. Требования кредиторов, заявленные в месячный срок, должны быть рассмотрены временным администратором (временным управляющим) в течение десяти рабочих дней с момента их получения, и признанные требования включаются в реестр.
Требование кредитора, заявленное позднее месячного срока, включается в реестр требований кредиторов, но такой кредитор лишается права голоса на собрании кредиторов до полного удовлетворения требований кредиторов, заявленных в месячный срок. В реестр также могут быть включены требования кредиторов, заявленные ими ранее в суд с соблюдением требований пункта 2 статьи 72 и пункта 3 статьи 90 Закона «О реабилитации и банкротстве». О результатах рассмотрения требований кредиторов (о признании или непризнании требования в полном объеме или в части с указанием причин непризнания) временный администратор (временный управляющий) обязан письменно уведомить каждого кредитора в день, следующий за днем принятия решения.
Решение временного администратора (временного управляющего) может быть обжаловано кредитором, учредителем (участником), должником в течение десяти рабочих дней в суд, рассматривающего дело о реабилитации или банкротстве. Данный срок является пресекательным, его пропуск является основанием для отказа в удовлетворении жалобы. В случае признания жалобы кредитора, учредителя (участника) обоснованным, суд обязан определить соответствующую очередь в реестре требований кредиторов, в которую должны быть включены требования кредитора, учредителя (участника).
Согласно пункту 3 статьи 101 Закона «О реабилитации и банкротстве» требования кредиторов (в том числе залоговых кредиторов), заявленные после истечения срока, предусмотренного пунктом 3 статьи 90 Закона «О реабилитации и банкротстве», но до утверждения ликвидационного баланса, удовлетворяются из имущества банкрота, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, заявленных в установленный срок.
В первую очередь удовлетворяются требования по возмещению вреда, причиненного жизни и здоровью; по взысканию алиментов; по оплате труда и выплате компенсаций лицам, работавшим по трудовому договору, с выплатой задолженностей по социальным отчислениям в Государственный фонд социального страхования, обязательным пенсионным взносам, обязательным профессиональным пенсионным взносам; по выплате вознаграждений по авторским договорам. В случае недостаточности имущества для погашения требований, оно распределяется пропорционально суммам требований, с соблюдением очередности, изложенной в пункте 2 статьи 100 Закона «О реабилитации и банкротстве».
Требования залоговых кредиторов подлежат включению в реестр требований кредиторов второй очереди при наличии в имущественной массе залогового имущества, надлежаще оформленного и зарегистрированного залогового обязательства и только в части, обеспеченной залогом. Требования залоговых кредиторов включает сумму основного долга, вознаграждение, пени (штрафы) в случае, если данные требования обеспечены залогом и подлежат включению в реестр требований кредиторов второй очереди.
Требования залоговых кредиторов, основанные на не надлежаще оформленном договоре залога, а также в части, не обеспеченной залогом, учитываются в составе четвертой очереди.
В случае принятия собранием кредиторов решения о согласии на передачу залогового имущества залоговому кредитору, последний лишается права голоса на собрании кредиторов при принятии решений по остальным вопросам, входящим в компетенцию собрания кредиторов. Передача залогового имущества залоговому кредитору производится только после погашения им требований кредиторов первой очереди и административных расходов, связанных с сохранением и содержанием залогового имущества.
В третью очередь погашается задолженность по налогам и другим обязательным платежам в бюджет. При формирования реестра третьей очереди применяются нормы подпункта 32) пункта 1 статьи 12 Налогового кодекса, согласно которому налоговая задолженность включает в себя сумму недоимки, а также неуплаченные суммы пени и штрафов.
При формирования реестра четвертой очереди следует обратить внимание на установленный Законом «О реабилитации и банкротстве» порядок отдельного учета суммы обязательств должника перед кредитором и санкций за неисполнение обязательств, суммы убытков, поскольку требования по выплате санкций за неисполнение обязательств и возмещения убытков согласно закону подлежат удовлетворению в составе пятой очереди.
Имущественная масса обеспечивает удовлетворение требований кредиторов, поэтому действия банкротного управляющего по формированию имущественной массы находятся согласно закону под контролем собрания кредиторов. Банкротный управляющий не вправе самостоятельно устанавливать порядок оценки и реализации имущества без решения собрания кредиторов.
Имущественная масса формируется банкротным управляющим в порядке, установленном статьей 96 Закона «О реабилитации и банкротстве». К полномочиям банкротного управляющего отнесено и выявление сделок, совершенных должником при обстоятельствах, указанных в статье 7 Закона «О реабилитации и банкротстве», и принятие мер к возврату имущества должника.
Административные расходы в банкротном (реабилитационном) производстве согласно статьям 1, 100 Закона «О реабилитации и банкротстве» включают все расходы по проведению процедур банкротства (реабилитации), в том числе и суммы вознаграждения администратора. Административные расходы покрываются вне очереди за счет имущества должника. Контроль за целевым использованием средств, предназначенных для покрытия административных расходов, осуществляется комитетом кредиторов.
После реализации имущественной массы и удовлетворения требований кредиторов за счет реализованной имущественной массы банкротный управляющий представляет в суд заключительный отчет о своей деятельности с приложением ликвидационного баланса.
Суд утверждает отчет банкротного управляющего и ликвидационный баланс и выносит определение о завершении банкротного производства. Ликвидация должника влечет освобождение несостоятельного должника от непогашенных долгов. Ликвидация считается завершенной, а должник – прекратившим существование после внесения об этом записи в государственный регистр юридических лиц.
Из смысла пункта 4 статьи 48 Закона «О реабилитации и банкротстве» вытекает, что при подаче заявления о признании банкротом самим должником временный управляющий не обязан представлять заключение и осуществлять сбор сведений о финансовом состоянии должника. Бремя доказывания неплатежеспособности и невозможности его восстановления лежит на заявителе-должнике.
Перечень основных документов, прилагаемых к исковому заявлению
В соответствии с требованиями статьи 149 ГПК, в том числе документы, подтверждающие обстоятельства, на которых заявитель – должник основывает свои требования:
- документы, подтверждающие неплатежеспособность должника;
- договоры, акты сверок, графики погашения долга, заключенные со всеми контрагентами;
- перечень кредиторов с указанием суммы задолженности (с разбивкой основного долга, пени и штрафов), даты ее образования и разбивкой по группам однородных кредиторов;
- сведения об обязательствах должника, срок исполнения которых не наступил;
- расчет всей дебиторской задолженности с указанием срока их наступления, наименования каждого дебитора, с разбивкой основного долга, пени и штрафов;
- список движимого и недвижимого имущества с указанием их балансовой стоимости, не находятся ли они в залоге, в аренде и (или) лизинге;
- сведения о деньгах, находящихся на банковских счетах, номерах счетов и месте нахождения банков;
- решение органа должника (собственника имущества, уполномоченного им органа, учредителей, участников) об обращении в суд с заявлением о признании его банкротом;
- финансовая отчетность за три последних года и на момент подачи заявления, налоговая отчетность по всем обязательствам должника за указанный период;
- протокол собрания кредиторов по оплате труда, на котором тайным голосованием избран их представитель для участия в деле о банкротстве;
- заключение уполномоченного органа, осуществляющего руководство в сферах естественной монополий и на регулируемых рынках, в случаях, если должник является субъектом естественной монополии;
- заключение антимонопольного органа, в случае если должник является субъектом рынка, занимающим доминирующее (монопольное) положение на соответствующем товарном рынке;
- сведения о принятых к производству судами исках к должнику, а также требованиях, предъявленных к бесспорному списанию.
В соответствии с требованиями статьи 149 ГПК, в том числе документы, подтверждающие обстоятельства, на которых заявитель – кредитор основывает свои требования:
- документы, подтверждающие о направлении должнику и уполномоченному органу копий заявления кредитора и приложенных к нему документов;
- обязательства должника перед кредитором, а также наличие и сумму задолженности по этим обязательствам;
- обоснованность требований кредитора (исполнительные документы, решение суда или письменное признание должником требования кредитора);
- документы, подтверждающие, что должник является отсутствующим, в случаях подачи заявления о признании банкротом отсутствующего должника;
- доказательства, подтверждающие об обращении кредитора с требованиями к должнику;
- известные кредитору сведения об имеющемся у должника имуществе;
- иные обстоятельства, на которых основывается заявление кредитора.
В соответствии с требованиями статьи 149 ГПК, в том числе документы, подтверждающие обстоятельства, на которых заявитель – прокурор основывает свои требования:
- документы, подтверждающие о направлении должнику, кредиторам и уполномоченному органу копий заявления прокурора и приложенных к нему документов;
- обязательства должника перед кредитором, а также наличие и сумму задолженности по этим обязательствам;
- обоснованность требований кредитора (исполнительные документы, решение суда или письменное признание должником требования кредитора);
- документы, подтверждающие, что должник является отсутствующим, в случаях подачи заявления о признании банкротом отсутствующего должника;
- доказательства, подтверждающие об обращении кредитора с требованиями к должнику;
- известные прокурору сведения об имеющемся у должника имуществе;
- документы, подтверждающие признаки преднамеренного банкротства, когда прокурором подано заявление по указанному основанию
Законы, подлежащие применению при рассмотрении и разрешении дел
Конституция.
ГК.
ГПК.
Предпринимательский кодекс.
Налоговый кодекс.
Законы:
- от 7 марта 2014 года № 176-V «О реабилитации и банкротстве»
- от 21 декабря 1995 года № 2709 «О прокуратуре Республики Казахстан».
Нормативное постановление Верховного Суда от 2 октября 2015 года № 5 «О практике применения законодательства о реабилитации и банкротстве»
Внимание!
Адвокатская контора Закон и Право, обращает ваше внимание на то, что данный документ является базовым и не всегда отвечает требованиям конкретной ситуации. Наши юристы готовы оказать вам помощь в составлении любого правового документа, подходящего именно под вашу ситуацию.
Для подробной информации свяжитесь с Юристом / Адвокатом, по телефону; +7 (708) 971-78-58; +7 (700) 978 5755, +7 (700) 978 5085.
Адвокат Алматы Юрист Юридическая услуга Юридическая консультация Гражданские Уголовные Административные дела споры Защита Арбитражные Юридическая компания Казахстан Адвокатская контора Судебные дела
