-переводов-денег-по-валютным-операциям-без-представления-валютного-thumb.webp)
Комментарий к статье 210. Проведение платежей и (или) переводов денег по валютным операциям без представления валютного договора в предусмотренном валютным законодательством Республики Казахстан порядке Кодекса Республики Казахстан Об административных правонарушениях
1. Проведение уполномоченным банком платежа и (или) перевода денег по валютной операции без представления валютного договора или валютного договора с присвоенным учетным номером, когда представление такого валютного договора является обязательным в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан, -
влечет предупреждение.
2. Действие, предусмотренное частью первой настоящей статьи, совершенное повторно в течение года после наложения административного взыскания, -
влечет штраф в размере пятидесяти месячных расчетных показателей.
Комментируемая статья устанавливает административную ответственность за проведение платежей и (или) переводов денег по валютным операциям без представления валютного договора в предусмотренном валютным законодательством РК порядке.
Родовым объектом правонарушений, предусмотренных ст. 210 КоАП, является установленный в законодательстве РК и охраняемый государством порядок осуществления валютных операций.
Непосредственным объектом административных правонарушений, предусмотренных комментируемой статьей, является установленный валютным законодательством РК и охраняемый государством порядок проведения платежей и переводов по валютным операциям.
Субъектами правонарушения, предусмотренного ст. 210 КоАП, в силу прямого указания об этом в норме комментируемой статьи, является уполномоченный банк – банк второго уровня, осуществляющий валютные операции по поручению клиента.
Часть 1 комментируемой статьи устанавливает административную ответственность за проведение уполномоченным банком платежа и (или) перевода денег по валютной операции без представления валютного договора или валютного договора с присвоенным учетным номером, когда представление такого валютного договора является обязательным в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан.
Объективная сторона правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 210 КоАП, заключается в совершении правонарушителем противоправных действий в виде:
1) проведения платежа по валютной операции без представления валютного договора или валютного договора с присвоенным учетным номером;
2) перевода денег по валютной операции без представления валютного договора или валютного договора с присвоенным учетным номером.
По требованию п.1 и 2 ст. 14 Закона РК "О валютном регулировании и валютном контроле", учетная регистрация валютного договора по движению капитала предусматривает присвоение этому договору учетного номера и последующее представление резидентом-участником валютного договора по движению капитала в Национальный Банк РК сведений и отчетов по нему с использованием учетного номера. Требования учетной регистрации распространяются на валютные договоры по движению капитала, участниками которых являются резиденты (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций). Резидент (за исключением уполномоченного банка и филиала (представительства) иностранной организации), являющийся участником валютного договора по движению капитала, обязан обратиться в Национальный Банк РК за присвоением учетного номера валютному договору по движению капитала до начала исполнения обязательств по такому валютному договору любой из его сторон.
По подлежащим учетной регистрации валютным договорам по движению капитала проведение платежей и (или) переводов денег через банковские счета в уполномоченных банках осуществляется только при наличии учетного номера.
Соответственно, без представления плательщиком уполномоченному банку валютного договора или учетного номера валютного договора, по которому осуществляются платежи и (или) переводы, уполномоченный банк не имеет права совершать указанные платежи и (переводы).
Нарушение уполномоченным банком указанного выше запрета образует оконченный состав правонарушения, предусмотренного ч. 1 комментируемой статьи.
Состав правонарушения, предусмотренного ч. 1 комментируемой статьи, является формальным. Для исчисления и наложения на правонарушителя штрафа по ч. 1 комментируемой статьи нет необходимости устанавливать факт и размер причинения ущерба от проведения платежа и (или) перевода денег по валютной операции без представления валютного договора или валютного договора с присвоенным учетным номером.
За совершение правонарушения, предусмотренного ч. 1 комментируемой статьи уполномоченный банк подвергается наказанию в виде предупреждения.
Данное взыскание налагается на правонарушителей путем указания его в постановлении о наложении административного взыскания и обязательного его объявления, а также вручения или направления копии постановления правонарушителю. В таком случае в целях квалификации дальнейших деяний правонарушителя при совершении им однородных правонарушений в будущем лицо считается подвергнутым административному наказанию с момента вручения (направления) ему постановления.
Данное взыскание налагается на правонарушителя Национальным Банком РК или судом, в случае рассмотрения дела в суде.
Часть 2 комментируемой статьи устанавливает более строгое наказание за повторное в течение года после наложения административного взыскания совершение любого из действий (бездействия), предусмотренных ч. 1 комментируемой статьи.
При этом объект, субъективная сторона и субъекты состава правонарушения, предусмотренного ч. 2 комментируемой статьи, совпадают в своей характеристике с объектом, субъективной стороной и субъектами состава правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 210 КоАП.
В характеристике объективной стороны правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 210 КоАП, к действиям, предусмотренным ч. 1 комментируемой статьи, добавляется признак повторности.
Правонарушение считается совершенным повторно, если лицо ранее уже совершило любое из предусмотренных ч. 1 ст. 210 КоАП действий (бездействия), было подвергнуто административному наказанию за него и годичный срок, в течение которого лицо считается подвергнутым административному взысканию, еще не истек.
Повторность совершения правонарушения является самостоятельным квалифицирующим признаком, влекущим за собой квалификацию противоправного деяния в качестве самостоятельного состава правонарушения по ч. 2 ст. 210 КоАП.
Повторность как квалифицирующий признак устанавливается не только фактически путем выявления количества и характера совершенных нарушителем противоправных деяний в течение года, но и юридически – путем установления факта привлечения данного лица к административной ответственности за совершение действий, предусмотренных ч. 1 ст. 210 КоАП, наличия вступившего в законную силу постановления Национального Банка РК или суда о наложении административного взыскания по ч. 1 ст. 210 КоАП, факта его объявления, вручения или направления субъекту правонарушения и неистечения годичного срока с момента наложения взыскания.
За повторное в течение года после наложения взыскания совершение действий, предусмотренных ч. 1 ст. 210 КоАП, правонарушитель подвергается наказанию в виде штрафа.
Размер штрафа за совершение правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 210 КоАП, составляет 50 МРП.
Данное взыскание налагается на правонарушителя Национальным Банком РК или судом, в случае рассмотрения дела в суде.
Научно-практический комментарий к Кодексу Республики Казахстан об административных правонарушениях (постатейный) от Авторского коллектива:
Бачурин Сергей Николаевич, к.ю.н., доцент – глава 48 (в соавторстве с Хакимовым Е.М.);
Габдуалиев Мереке Трекович, к.ю.н. – главы 11, 21, 22, 23;
Жусипбекова Айнур Маратовна, м.ю.н. – глава 13 (в соавторстве с Карпекином А.В.); главы 33, 39 (в соавторстве с Сейтжановым О.Т.);
Карпекин Александр Владимирович, к.ю.н., доцент – глава 13 (в соавторстве с Жусипбековой А.М.);
Корнейчук Сергей Васильевич – главы 2; глава 6 (в соавторстве с Сейтжановым О.Т., Хакимовым Е.М.); глава 8; глава 25 (в соавторстве Хакимовым Е.М.); статьи 457-470, 488, 488-1, 491-506; главы 28, 30, 52;
Корякин Илья Петрович, д.ю.н., профессор – глава 49;
Кысыкова Гульнара Бауыржановна, к.ю.н. – глава 20;
Омарова Ботагоз Акимгереевна, к.ю.н. – главы 17; глава 18 (в соавторстве с Парманкуловой Б.А.); главы 26, 31; глава 32 (в соавторстве с Парманкуловой Б.А.);
Парманкулова Баян Асханбаевна – глава 18 (в соавторстве с Омаровой Б.А.); главы 19, 32 (в соавторстве с Омаровой Б.А.); глава 43 (в соавторстве с Тукиевым А.С.);
Подопригора Роман Анатольевич, д.ю.н., профессор - глава 24, статьи 489, 489-1, 490;
Порохов Евгений Викторович, д.ю.н. – главы 14, 15, 16, 29, статьи 471-475;
Сейтжанов Олжас Темиржанович, к.ю.н., доцент, – глава 4; глава 5 (в соавторстве с Хакимовым Е. М.); глава 6 (в соавторстве с Корнейчук С.В., Хакимовым Е.М); глава 9; глава 10 (в соавторстве Шаймерденовым Б.Е. Филиным В.В.); глава 33 (в соавторстве с Жусипбековой А.М.); глава 36 (в соавторстве с Шаймерденовым Б.Е.); глава 39 (в соавторстве с Жусипбековой А.М.);
Смышляев Александр Сергеевич, доктор PhD. – главы 38, 40, 42, 43-1 (в соавторстве с Тукиевым А.С.); глава 44;
Тукиев Аслан Султанович- к.ю.н., доцент – главы 1, 3, 35; главы 38, 40, 42, (в соавторстве со Смышляевым А.С.); глава 43 (в соавторстве с Парманкуловой Б.А.); глава 43-1 (в соавторстве со Смышляевым А.С.); глава 44-1 (в соавторстве с Шипп Д.А.); глава 45; 46 (в соавторстве с Шипп Д.А.); глава 47;
Филин Владимир Владимирович, к.ю.н, доцент – глава 10 (в соавторстве с Сейтжановым О.Т., Шаймерденовым Б.Е.);
Хакимов Ержан Маратович, м.ю.н. – глава 5 (в соавторстве с Сейтжановым О.Т.); глава 6 (в соавторстве с Сейтжановым О.Т., Корнейчук С.В.); глава 7; глава 25 (в соавторстве с Корнейчук С.В.); главы 34, 41; глава 48 (в соавторстве с Бачуриным С.Н.); глава 53;
Шаймерденов Болат Еркенович, м.ю.н., – глава 10 (в соавторстве с Сейтжановым О.Т., Филиным В.В.); глава 12; статьи 476-487, 507-509; глава 36 (в соавторстве с Сейтжановым О.Т.); главы 37, 50, 51.
Шипп Денис Алексеевич – главы 44-1, 46 (в соавторстве с Тукиевым А.С.).
Дата изменения акта: 01.01.2020
Дата принятия акта: 01.01.2020
Место принятия: 100050000000
Орган, принявший акт: 103001000000
Регион действия: 100000000000
Регистрационный номер НПА, присвоенный нормотворческим органом: 5
Статус акта: new
Сфера правоотношений: 029000000000 / 028000000000 / 029002000000 / 028004000000 / 029001000000 / 026000000000 / 001000000000 / 001008000000 / 030000000000
Форма акта: КОММ / КОД
Юридическая сила: 1900
Язык акта: rus
Об административных правонарушениях Предпринимательский кодекс Трудовой кодекс О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс) О таможенном регулировании О здоровье народа и системе здравоохранения Экологический Социальный Комментарий Уголовно-процессуальный кодекс Уголовный Нормативное постановление верховного суда
